为了确保不合格品得到有效管理，避免它们进入市场，并规范销毁流程，制定了以下控制措施。
一、目的
本制度的目的是规范不合格品的管理流程，确保不合格品被及时控制，防止其流入市场，并对不合格品的销毁进行严格管理。
二、依据
本制度依据《品管理法》、 《品经营质量管理规范》以及《品流通管理办法》等相关法律法规制定。
三、职责
储运部负责不合格品的储存与管理，建立不合格品的记录。
采购部负责对不合格品进行退货处理。
质量管理部负责审核不合格品，对其处理过程进行全程监督。
企业质量负责人负责审批不合格品的报损申请。
财务部负责对不合格品拒付货款，监督不合格品的处理流程。
四、适用范围
本制度适用于公司内部各环节现的不合格品的控制与销毁管理，涵盖了所有涉及不合格品处理的操作流程。
五、发放范围
本制度适用于质量管理部、储运部、采购部、营销部和财务部等相关部门。
六、内容
不合格品进入待处理区：各经营环节发现不合格品后，首先应将其转移至待处理区域进行进一步的处理。
不可退还的不合格商品销毁计划：
通过系统操作，使用WMS库存管理模块，进入【不合格品报告】页面，根据品的库存创建时间、仓库位置等信息筛选出待处理的品列表。
导出查询结果，以便进一步处理。
保管员需通过邮件将销毁申请报告提交给采购部、财务部等相关部门进行确认。
采购部的初步处理意见：采购部根据实际情况提出不合格品的初步处理意见，财务部进行审核并提供反馈。
处理流程：
如果不合格品可以退还给供应商，采购部将进行RTV（退货）操作。
如果无法退还给供应商，仓库经理、质量负责人、集团物流总裁及COO等管理层将通过邮件审核，财务部审核后，储运部在系统中生成库存损益单，形成《报损销毁清单》，并实施销毁。
销毁审批操作步骤：
在WMS系统中，操作流程为：进入库存管理模块，选择库存损益单。
在不合格品表格中，质量状况栏应填写【不合格】。
进入库存损溢单后，点击右上角的【导入损益】选项，导入不合格品的Excel表格。特别注意，标的部分为必填项。
输入负数时，数量前需加上负号（-）。
完成后，提交给质量负责人及企业负责人进行审批。
审批通过后，打印《报损销毁清单》以便进一步操作。
销毁操作与记录：
在系统中完成损溢操作后，相关的不合格品将按照程序进行销毁。
销毁前需填写《报损商品分析与销毁记录》，确保每一环节都记录完整。
不合格品从报告、确认、报损到销毁的每一环节均需有完整的文档记录。
现场监督：质管员和财务部人员将全程监督销毁过程，确保操作合规。
资料归档：所有相关的文件和记录应进行归档保存，以备日后查阅。
不合格品销毁流程图：通过流程图详细展示不合格品从发现到销毁的各个环节，确保各步骤清晰明确，操作流程规范。
以上制度的制定是为了加强公司对不合格品的管控，确保不合格品的处理过程严谨、透明，同时避免对市场和消费者造成任何不良影响。