一、采购业务流程及管理制度概述
第一条 为满足公司快速发展的需求，强化本公司物资采购与付款环节的内部控制，经李总指示，由财务部牵头，项目部、采购部等部门配合，特制定本制度。
第二条 采购业务内部控制制度的基本要求是实现采购与付款中的不相容职务分离。具体包括：
（一）付款审批人员与付款执行人员不得同时负责寻找供应商和洽谈价格；
（二）采购合同的洽谈人员、订立人员与采购人员不得由同一人兼任；
（三）货物采购人员不得兼任货物的验收和记账工作。
二、采购部门职责划分
第 采购部门职责分工如下：
（一）生产原材料的采购由采购部门负责；
（二）日常办公用品的采购由行政管理部或其指定的部门或专人负责；
（三）对于重要材料的采购，必要时由总经理指派专人或指定部门负责。
三、采购方式及管理
第四条 采购方式通常采用以下几种方式：
（一）集中计划采购：对于具有共的材料，采取集中计划采购较为有利；
（二）长期报价采购：对于经常使用且使用量较大的材料，应事先选定供应厂商，并议定长期供应价格；
（三）供应商变更管理：未经公司主管领导书面同意，不得私自变更供应商。若需替换供应商，需提交书面变更陈述材料并获得批准；
（四）询价、议价管理：询价、议价结束后需经公司主管领导书面同意后方可定价；
（五）合同签订：采购合同由公司指定或授权委派专人负责签订。
四、询价、比价、议价流程
（一）经办人员需对厂商报价进行整理和分析，通过电话或其他方式与厂商议价；
（二）超过请购量的最低采购量需在请购单中注明，经主管签字确认后上报；
（三）采购经办人员在接到“采购申请单”后，需根据市场行情和过去记录，精选至少三家以上供应商进行书面比价，经分析后进行议价，并将议价结果书面上报主管领导；
（四）对于紧急采购情况，采购部门主管应立即指定经办人员进行询价、议价，待接到请购单后按一般采购程序优先办理。
五、具体实施细则及其他管理事项
后续条款包括采购报销流程图、请购与采购流程、验收与入库流程、付款与核算管理等，将详细规定采购业务流程的具体操作及管理要求。其中涉及管理、货款支付等方面，强调了物资采购必须取得方可报销，并严格控制货款支付时间和金额。