自证券交易所开业至今的三十余载岁月里，大盘指数在三千点上下浮动，不少投资者在股市中折戟沉沙。对于普通大众而言，投资渠道有限，股票、以及传统的保本保收益理念仍占主导地位。人们在理财时，更加注重利率的高低。
利率是金融活动中不可或缺的一环，它按照不同的计算方式分为单利和复利。接下来，让我们来简单介绍一下这两种计息方式。
一、单利计息
单利是一种简单的利息计算方法。它基于原始本金，按照固定的利率计算利息。这种计息方式下，利息的增长是线性的。以一个例子来说明：
假设本金为币一万元，年利率为5%，投资期限为五年。按照单利计算，五年后的本息和为：一万元乘以（1+5%乘以5）=一万两千五百元。
单利通常适用于短期投资，如银行储蓄等。
二、复利计息
复利与单利不同。复利是将本金和已得的利息一起作为下一期的本金计算利息。这种计息方式下，利息的增长具有指数效应。继续以一个例子说明：
假设同样是一万元本金，年利率为5%，投资五年。按照复利计算，五年后的本息和为：一万元乘以（1+5%）的五次方等于一万两千七百六十二元八角二分。
复利通常适用于长期投资，如定投和长期理财保险等。
三、利率的倒推与应用
在实际的理财过程中，有时我们需要根据实际的收益情况来反向推导理财的利率。对于一次性投入的情况，无论是单利还是复利，利率的倒推相对较为简单。
对于多次投入且每笔投入的持有时间不一致的情况，利率的倒推则相对复杂。尤其是对于复利利率的倒推，我们会使用到一个概念：内部收益率（IRR）。
四、内部收益率（IRR）
内部收益率是一种衡量投资回报率的指标。它是指使得资金流入现值总额与资金流出现值总额相等的折现率。虽然其概念可能有些难以理解，但在实际的金融投资工具中，如保险、债券、股票等，IRR常被用来衡量产品的收益情况。
在EXCEL表中，我们可以直接套用IRR公式来进行计算。
例如，假设前五年每年固定投入一定金额，到第十年末时共计可提取的金额，我们可以通过EXCEL表利用IRR公式来计算这段时间的收益率。
通过对各种利率的计算和推导，相信大家对理财的利率有了更为深入的了解。那么现在，不妨比较一下手中各种理财产品的实际收益情况吧。